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La campaña de la Declaración de la Renta está en marcha y, con ella, llegan las mismas preguntas de siempre (aunque cada año con alguna novedad que complica un poco más el panorama). ¿Tengo que presentarla? ¿El borrador de Hacienda está bien? ¿Qué pasa si tengo dos pagadores? ¿Y si tengo un piso alquilado?
El principal riesgo de la campaña de la Renta no es equivocarse al rellenar el formulario: es confirmarlo sin haberlo revisado. Hacienda pone a disposición de los contribuyentes un borrador que en muchos casos es incompleto o directamente incorrecto. Confirmarlo sin revisarlo puede suponer pagar más de lo que corresponde o, peor aún, dejar de aplicar deducciones que te pertenecen.
¿Quién está obligado a presentar la Renta 2025?
La obligación de presentar la declaración depende de varios factores. Con carácter general, están obligados a declarar quienes superan los umbrales de rendimientos del trabajo establecidos para el ejercicio. El caso más conocido es el de quienes tienen más de un pagador: en esa situación, el límite a partir del cual existe obligación es inferior al del pagador único, lo que sorprende a muchos trabajadores que asumen que con su nómina habitual no tienen que declarar.
También están obligados a declarar, con independencia de sus ingresos, quienes tienen rendimientos del capital mobiliario o ganancias patrimoniales por encima de ciertos importes, quienes realizan actividades económicas (como los autónomos) y quienes perciben determinadas prestaciones o rendimientos de inmuebles.
Y luego está el caso contrario: situaciones en las que no hay obligación estricta, pero sí conviene presentar, por ejemplo, si la declaración sale a devolver por retenciones practicadas en exceso, o si puedes aplicar deducciones autonómicas o estatales que reducen tu cuota.
La regla práctica es sencilla: si tienes dudas sobre si estás obligado, lo mejor es comprobarlo (y si la declaración puede salirte a devolver), presentarla siempre compensa.
Las dudas más frecuentes que resolvemos cada campaña
- ¿Puedo fiarme del borrador que envía Hacienda?
El borrador es un punto de partida, no un documento definitivo. Hacienda lo elabora con la información que tiene disponible: datos de pagadores, retenciones, prestaciones de la Seguridad Social, titularidad de inmuebles. Pero no sabe (porque no puede saberlo) si tienes deducciones que no aparecen reflejadas, si has vendido un bien, si has realizado aportaciones a planes de pensiones o si has tenido pérdidas patrimoniales que compensar.
Confirmar el borrador sin revisarlo es uno de los errores más habituales y más costosos de la campaña. Un vistazo rápido puede parecer suficiente, pero los matices importan.
- ¿Qué pasa si tengo más de un pagador?
Tener dos o más pagadores durante el año tiene implicaciones directas en la declaración. Cuando los rendimientos del segundo pagador superan cierta cantidad, el límite de obligación de declarar es inferior al habitual, lo que significa que puede que tengas que declarar aunque tus ingresos totales no sean especialmente elevados.
Además, es frecuente que las retenciones practicadas por cada pagador no estén calibradas para la situación global, lo que puede hacer que la declaración salga a pagar aunque hayas cotizado durante todo el año. Es una situación que genera mucha sorpresa (y mucha incomprensión) entre quienes no la conocen.
- ¿Cómo afecta haber cobrado una prestación, un ERTE o el desempleo?
Las prestaciones del SEPE (paro, ERTE, prestación por cese de actividad en el caso de autónomos) tienen la consideración de rendimientos del trabajo a efectos del IRPF, eso significa que tributan igual que una nómina y que el SEPE es un pagador más.
Si durante 2025 has cobrado alguna de estas prestaciones además de un salario por cuenta ajena, es muy probable que tengas obligación de declarar y que la retención practicada no haya sido suficiente para cubrir la cuota final.
- ¿Qué ocurre si tengo un inmueble en alquiler?
Los rendimientos del capital inmobiliario (el dinero que percibes por alquilar un inmueble) deben declararse. Pero lo que muchos propietarios no saben es que pueden deducirse una parte importante de los gastos asociados: intereses del préstamo hipotecario, seguros, gastos de comunidad, reparaciones, amortización del inmueble y otros gastos necesarios para el alquiler.
El resultado neto puede ser muy diferente al ingreso bruto percibido, y gestionarlo bien puede reducir considerablemente la carga fiscal. Es una de las áreas donde el asesoramiento fiscal marca más diferencia.
- ¿Cómo declaro las inversiones, fondos o criptomonedas?
Las ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la venta de acciones, fondos de inversión, criptomonedas u otros activos deben integrarse en la base del ahorro. Las pérdidas pueden compensarse con ganancias, y viceversa, dentro de ciertos límites y condiciones.
El tratamiento fiscal de las criptomonedas ha ido ganando regulación en los últimos años y Hacienda dispone de más información cruzada que antes sobre estas operaciones. Declararlas correctamente (incluyendo operaciones que puedan parecer menores) es cada vez más importante.
- ¿Me puede salir a pagar aunque me hayan retenido durante el año?
Sí, y es más frecuente de lo que parece. Las retenciones que practica el pagador son una estimación de la cuota anual, pero no siempre son exactas. Si has tenido varios pagadores, si has cobrado ingresos variables, si tus circunstancias personales o familiares han cambiado, o si tienes rendimientos de distintas fuentes, el resultado de la declaración puede ser diferente al que esperabas.
Que salga a pagar no significa que hayas hecho algo mal: puede ser perfectamente correcto. Lo que importa es saber a qué atenerse antes de confirmar, no después.
7 recomendaciones clave antes de presentar tu declaración
Una declaración bien hecha no es solo la que no tiene errores, es también la que aprovecha todas las deducciones aplicables y se presenta en el momento adecuado. Estas son las recomendaciones que damos desde nuestra asesoría fiscal cada campaña:
- No confirmes el borrador sin revisarlo. Es el consejo más importante. Dedica tiempo a comprobar que todos los datos son correctos y que no falta ningún dato relevante.
- Revisa las deducciones autonómicas. La Comunidad Autónoma de la Región de Murcia tiene deducciones propias que pueden reducir tu cuota. Muchas no aparecen en el borrador automáticamente.
- Comprueba los datos de tu unidad familiar. Cambios en el estado civil, nacimiento de hijos, situaciones de dependencia o discapacidad pueden tener impacto en la declaración y no siempre están actualizados en los sistemas de Hacienda.
- No olvides ingresos que no aparecen en el borrador. Alquileres, venta de bienes, premios, ayudas o subvenciones recibidas: si has tenido ingresos fuera de nómina, tienes que incluirlos aunque Hacienda no los refleje.
- Si eres autónomo, coordina la declaración con tu situación fiscal anual. Los pagos fraccionados realizados durante el año, los gastos deducibles correctamente documentados y la amortización de activos tienen un impacto directo en el resultado de la renta.
- No esperes al último día. Si te sale a ingresar, tienes opciones de fraccionamiento, pero necesitas tiempo para gestionarlo. Si tienes dudas, el plazo también necesita tiempo para resolverlas bien.
- Consulta antes de presentar si hay algo que no te cuadra. Una revisión profesional antes de confirmar puede ahorrarte rectificaciones, recargos o inspecciones posteriores.
Cuándo conviene contar con una asesoría fiscal en Murcia para la Renta
Hacer la declaración uno mismo es perfectamente posible en situaciones sencillas: un solo pagador, sin otras fuentes de ingresos, sin cambios en la situación personal o patrimonial. En esos casos, el borrador suele ser bastante aproximado.
Pero hay situaciones en las que la complejidad aumenta de forma significativa y donde el margen de error (o de pérdida de deducciones) es mucho mayor:
- Actividades económicas por cuenta propia (autónomos y profesionales)
- Más de un pagador durante el año
- Inmuebles en alquiler
- Operaciones de compraventa de bienes o inversiones
- Criptomonedas u otros activos digitales
- Cambios en la situación familiar con impacto fiscal
- Rendimientos procedentes del extranjero
- Deducciones de vivienda habitual con hipoteca anterior a 2013
- Situaciones de ERTE, prestaciones o cese de actividad
En todos estos casos, contar con el apoyo de una asesoría fiscal especializada no es un gasto: es una decisión que casi siempre se amortiza. Ya sea porque se evitan errores que después cuestan más de corregir, o porque se aplican deducciones que de otra forma se dejarían sobre la mesa.
Si estás en Murcia y quieres presentar tu Declaración de la Renta 2025 con seguridad y sin sorpresas, en ASELEC te ayudamos a revisarla, optimizarla y presentarla correctamente. Puedes conocer más sobre nuestro servicio de asesoría fiscal aquí.
Preguntas frecuentes sobre cómo hacer la Declaración de la Renta y si tengo la obligación de presentarla o no.
- ¿Cuándo empieza y cuándo termina la campaña de la Declaración de la Renta 2025?
La campaña de la Renta del ejercicio 2025 se desarrolla habitualmente entre abril y junio. La presentación puede realizarse desde el primer día habilitado por la AEAT, tanto por vía telemática como, posteriormente, de forma presencial. Es recomendable no esperar a los últimos días para evitar imprevistos.
- ¿El borrador de Hacienda es siempre correcto?
No necesariamente. El borrador recoge los datos que Hacienda tiene disponibles, pero puede omitir ingresos no comunicados, deducciones aplicables o circunstancias personales que modifican el resultado. Siempre debe revisarse antes de confirmarlo.
- ¿Qué deducciones puedo aplicar en la Declaración de la Renta?
Existen deducciones estatales (por aportaciones a planes de pensiones, donativos, maternidad, familia numerosa, discapacidad, etc.) y deducciones autonómicas específicas de la Comunidad Autónoma de la Región de Murcia. Un asesor fiscal puede identificar cuáles te corresponden según tu situación concreta.
- ¿Puedo rectificar la declaración si me equivoco?
Sí. Si detectas un error después de haberla presentado, puedes presentar una solicitud de rectificación (si el error te perjudica) o una declaración complementaria (si el error favorece al contribuyente). Cuanto antes se detecte, mejor.
- ¿Qué ventaja tiene contar con una asesoría fiscal para hacer la Renta?
Un asesor fiscal conoce las deducciones aplicables, revisa la coherencia de los datos, detecta situaciones que pueden generar problemas y optimiza el resultado dentro del marco legal. En situaciones complejas, la diferencia entre hacerlo solo y hacerlo con asesoramiento puede ser significativa, tanto en el resultado económico como en la seguridad jurídica.
